工资多少需要交个人所得税2024

一个人每月税前工资达到多少需要缴纳个人所得税是不完全确定的，因为每个人的工薪水平、专项扣除、专项附加扣除等扣除的项目和金额都是不同的。那么，工资多少需要交个人所得税?

工资多少需要交个人所得税

个税的起征点

目前个税的起征标准还是3500元，新的标准还在社会征求意见中，预计最快也得明年才可能实施，新标准目前的预估数在5000元-7000元。

我们先以旧的标准来说，虽然说起征标准为3500元，但这个并非说你工资3500元就必须要缴纳，因为税收的缴纳可以扣除五险一金，扣除后超过3500元才需要缴纳税收，比如你每个月的工资为4000元，扣除五险一金后，实际发到手的工资为3200元，那么你是无需纳税的。

实际案例

1、无需纳税

假设你税前工资为4000元，五险一金的缴纳比例，我们以最高缴纳比例为例进行计算(各地因为经济情况不一致，缴存比例下限会略有出入，但上限基本是一致的)。

养老保险：4000*8%=320元 医疗保险：4000*2%=80元

失业保险：4000*1%=40元 公积金：4000*12%=480元

一共扣除金额为：320+80+40+480=920元，也就是说你实际拿到手的金额为：4000-920=3080元，低于3500元，无需纳税。

2、需要纳税

假设你税前工资为10000元，五险一金的缴纳比例，我们仍以最高缴纳比例为例进行计算：养老保险：10000*8%=800元 医疗保险：10000*2%=200元

失业保险：10000*1%=100元 公积金：10000*12%=1200元

一共扣除金额为：800+200+100+1200=2300元，也就是说你实际拿到手的金额为：10000-2300=7700元，高于3500元，需要纳税。

需纳税的金额为：7700-3500=3200元;3200元属于第二档范围，超过1500至4500元的部分，需要纳税的金额为：3200*10%-105=215元。

因此你最终拿到手的工资为：7700-215=7485元。

其实现实中个税的缴纳一般只在国企、政府单位、事业单位、上市企业及大型正规化运作的民企中存在，很多中小企业并未严格报税，故而非上述单位的工作人员也无需过于担心，且目前国家已经在着手提高个税的标准了，预计未来月收入低于10000元的均无需在缴纳税收了。

2021个人所得税如何计算

首先是原来的分类所得税变成了综合所得税，综合所得是工资薪金、劳务报酬、稿酬和特许权使用费四项之和，在进行计算时应该将这四项的收入加在一起。

然后用你的月工资总额减去5000元的基本减除费用，这5000元是免征额，如果你的月工资还不到5000元，那你就不用交税了。

然后再扣除一些专项扣除项目，也就是三险一金，包括养老保险、医疗保险、失业保险和住房公积金这四项，这四项有一部分是由公司为你缴纳的，剩余的部分需要从你的工资里扣除。

2019年个税新法新添加了6个税前扣除的项目，分别是子女教育、继续教育、大病医疗、住房贷款利息或住房租金以及赡养老人的费用，具体怎么扣除还不知道，等待官方发布声明后我再来完善。

上述几条是每个人都享有的，还有一些是部分人享有的，例如商业健康保险、企业年金等等，这些也要在税前扣除。

新个税税率表

个人所得税税率表一(综合所得适用)

级数全年应纳税所得额税率(%)

1不超过36000元的3

2超过36000元至144000元的部分10

3超过144000元至300000元的部分20

4超过300000元至420000元的部分25

5超过420000元至660000元的部分30

6超过660000元至960000元的部分35

7超过960000元的部分45

(注1：本表所称全年应纳税所得额是指依照本法第六条的规定，居民个人取得综合所得以每一纳税年度收入额减除费用六万元以及专项扣除、专项附加扣除和依法确定的其他扣除后的余额。

注2：非居民个人取得工资、薪金所得，劳务报酬所得，稿酬所得和特许权使用费所得，依照本表按月换算后计算应纳税额。)

个人所得税税率表二(经营所得适用)

级数全年应纳税所得额税率(%)

1不超过30000元的5

2超过30000元至90000元的部分10

3超过90000元至300000元的部分20

4超过300000元至500000元的部分30

5超过500000元的部分35

(注：本表所称全年应纳税所得额是指依照本法第六条的规定，以每一纳税年度的收入总额减除成本、费用以及损失后的余额。)

影响是否交税的几个主要因素：

第一、收入越高、收入来源项目越多，就越有可能交税。

工资薪金所得属于综合所得的一种，在年度结束的时候，需要与劳务报酬所得，特许权使用费所得和稿酬所得合并计算。

假如一个工薪阶层除了拿工资之外，还有一些其他兼职收入，那么他就很有可能需要交税了。

因为个人所得税的计算基本原理是收入减去扣除，形成应纳税所得额，再选择适用的税率和速算扣除数。

第二、“三险一金”也是影响交税多少的重要因素。

“三险一金”是指工薪阶层需要自己缴纳的基本养老保险，医疗保险和失业保险，以及住房公积金。

“三险一金”是作为税前扣除项目存在的，三险一金交的越多，税交的就越少。

假如一个工薪阶层税前收入6000元，三险一金，个人缴费部分达到2000元，剩余的4000元没有达到5000元的免征额，就不需要缴纳个人所得税了。

另外一个工薪阶层，同样税前收入6000元，三险一金，个人缴费部分只有800元，剩余5200元，超过了5000元的免征额，就需要缴纳个人所得税。

第三，6项专项附加扣除也会影响是否交税。

6项专项附加扣除是新个人所得税法出台之后增加的扣除项目，包括子女教育支出，继续教育支出，赡养父母支出，首套房贷利息支出，房租支出，大病医疗支出。

这6个税前扣除项目申报的越多，应纳税所得额就越少，交的税当然也就越少了。

根据个人所得税的基本计算原理，收入和扣除两方面都会影响应纳税所得额，所以要具体判断自己是否缴税，需要从这两方面来同时分析。

一般来说收入越高的人群肯定是交的税越多，因为个人所得税的设计原理就是超额累进，收入越高，税率越高，税负越沉重。

工资如何合理避税?

首先，大家在制定工资收入避税方案的时候要提前去了解相关的法律，当大家对相关的法律足够的了解之后，就能够更加正确的去制定工资收入避税方案。另外，这种情况下制定出来的避税方案也不会出现违法行为。一旦在的时候出现违法的行为，就容易受到相关的法律制裁，因此这一点对于大家制定工资收入避税方案来说是很重要的。

其次，制定工资收入避税方案的时候还应该要分析自身的情况。不管什么情况在实现工资收入的时候要根据自身的实际情况来合理的避税，这样的话相关的避税效果才是最好的。另外，在的时候制定相关的工资收入避税方案也是需要分析自身的情况的，这一点也是很重要的，如果不合理的去分析自身的情况的话，制定出来的工资收入避税方案就很难有好的避税效果，因此这一点是很重要的。

最后，按照基本的步骤去制定工资收入避税方案。制定工资收入避税方案的时候一般都是有一定的步骤的，大家在制定方案的时候就需要根据正确的步骤去进行制定，这种情况下制定出来的工资收入避税方案就很合理，相关的避税效果也会很好。因此，在制定工资收入避税方案的时候，这个基本的一点是要注意的。

以上“工资多少需要交个人所得税2021”内容已经介绍完了，希望可以帮助到各位小伙伴。